原标题:天神娱乐:关于“17天神01”票面利率不调整及投资者回售实施办法的第一次提示性公告

股票代码：
002354
股票简称：天神娱乐
编号：
201
9
—
1
29


债券代码：
112496
债券简称：
17
天神
01





大连天神娱乐股份有限公司


关于
“
17
天神
01
”

票面利率不调整及投资者回售实施办法的
第一次提示性
公告





本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。








大连天神娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）
2017
年面向合格投资者
公开发行公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”）
特别提示
如下：


1
、票
面
利率调整
：根据《
大连天神娱乐股份有限公司
2017
年面向合格投资
者公开发行公司债券（第一期）
募集说明书》
，
公司
作为
本期债券
的
发行人有权
决定是否在本期债券存续期的第
3
年末调整本期债券后两年的票面利率。

本期债
券
存续
期前
3
年票面利率为
7.79%
，在
本期债券
的第
3
年末，公司选择不上调票
面利率，
后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变
。



2
、根据
《大连天神娱乐股份有限公司
2017
年面向合格投资者公开发行公司
债券（第一期）募集说明书》
设定的回售选择权，
发行人发出关于是否调整本期
债券票面利率及调整幅度的公告后，本期债券持有
人
有权在债券存续期间第三个
计息年度付息日将其持有的全部或部分本期债券按票面
金额回售给发行人。



3
、回售价格：
100.00
元
/
张（不含利息）。



4
、回售申报期：
2019
年
12
月
20
日至
2019
年
12
月
2
4
日
（限交易日）
。



5
、回售资金到账日：
20
20
年
1
月
19
日（遇法定休息日，顺延至其后的第
1
个交易日支付）。



6
、风险提示：
截止
本
公告
前一交易日（即
2019
年
1
2
月
1
8
日），公司
债券
“
17
天神
01
”

收盘价为
68.00
元
/
张，
但后续交易价格可能发生变动，敬请投资者



注意风险。



为保证
本期债券
发行人票面利率调整选择权
和投资者回售选择权有关工
作
的顺利进行，现将有关事宜公告如下：


一、本期债券的基本情况


1
、发行主体：
大连天神娱乐股份有限公司


2
、债券全
称：
大连天神娱乐股份有限
公
司
2
017
年面向合格投资者公开
发行
公司债券（第一期）


3
、债券简称：
17
天神
01


4
、债券代码：
112496


5
、发行总额：
人民币
10
亿元


6
、债券期限：
本
期
债
券期限为
5
年期，附发行人第
3
年末调整票面利率选
择权和投资者回售选择权


7
、特殊权利条款：


发行人调整票面利率选择权：发行人有权决定是否在本期债券存续期的第
3
年末调整本期债券后两年的票面利率。

发行人将于本期债券的第三个计息年度的
付息日前的第
20
个交易日，在中国证监会指定的信息披露媒体
上发布关于是否
调整本期债券票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未行使
利
率
调
整权，则后
续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。



投资者回售选择权：发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度
的公告后，本期债券持有人有权在债券存
续
期
间第三个计息年度付息日将其持有
的全部或部分本期债券按票面金额回售给发行人。发行人将按照深圳证券交易所
和中国证券登记结算有限责任公司相关业务规则完成回售支付工作。自发行人发
出关于是否调整本期债
券票面利率及调整幅度的公告之日起的
3
个交易日内，债
券持有人可通过指定的交易系统进行回售申报。债券持有人的回售申报经确认后
不能撤销，相应的公司债券份额将被冻结交易
；
回
售
登记期不进行申报的，则视
为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受发行人上述关于是否调整本期债券



票面利率及调整幅度的决定。



8
、债券利率：
本期债券为固定利
率
债
券，
本期债券票面利率为
7.79%
。



9
、债券形式：
本期债券为实名制记账式公司债券。投资者申购的本期债券
在登记机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券持有人可按照
有关主管机构的规定
进行债券的转让、质押等操作。



10
、还本付息方式：
本期债券本息支付将按照本期债券登记机构的有关规定
统计债券持有人名单。采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，
到
期
一
次
还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利
息，本金自本金兑付日起不另计利息。



11
、起息日：
本期债券的起息日为
2017
年
1
月
1
9
日。



12
、付息日：
2018
年至
2022
年每年的
1
月
19
日为上一个计息年度的付息
日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1
个交易日；顺延
期间付息款项不另计利息）。如投资者行使
回售选择权，则其回售部分债券的付
息日为
2018
年至
2020
年每年的
1
月
19
日（如遇法定及政府指定节假日或休息
日，则顺延至其后的第
1
个交易日；顺延期间付息款项不另计利息
）。



1
3
、担保情况：
本期债券为无担保债券。



1
4
、信用评级
：
经鹏元资信
评估有限公司综合评定，本公司的主体信用等级
为
BB
，本期债
券的信用等级为
BB


1
5
、上市时间和地点：
本期债券
于
2017
年
3
月
3
日在深圳证券交易所上市
交易。



1
6
、登记、托管、委托债券付息、兑付机构：
中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司
。



二、
本期
债券
利率调整情况


根据《
大连天神
娱乐股份有限公司
2017
年面向合格投资者公开发行公司债
券（第一期）
募集说明书》
，
公司
作为
本期债券
发行人
在
本期债券
的第
3
年末
选
择不上调票面利率，
后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变
，
即本期债券存



续期第
4
-
5
年（即
2020
年
1
月
19
日至
2022
年
1
月
1
8
日）
的
票面利率维持为
7.79%
，
本期债
券
仍
为固定利率债券
不变
。



三、
本期
债券
回售实施办法


1
、回售申报期：
2019
年
12
月
20
日至
2019
年
12
月
24
日（限交易日）


2
、回售价格：人民币
100
元
/
张。以
10
张（即面值
1,000
元）为一个回售单
位，回售金
额必须是
1,000
元的整数倍且不少于
1,000
元。



3
、回售申报办法：
本期债券持有人
可选
择将持有的债券全部或部分回售给
本期债券
发行人，
行使回售权的债券持有人应在
2019
年
12
月
20
日至
2019
年
12
月
24
日（限交易日）
的回售申报期内，通过深交所交易系统进行回售申报
，
回售申报当日可以撤单。

如果申报当日未能申报成功，可于次
日继续申报
（
限申
报期内
）
。



4
、选择回售的
本期债券持有人
须于回售申报期内进行申报，
回售登记期不
进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受发行人上述关于
不
上调
本期债券票面利率
的决定
。



5
、回售部分债券
的
付息日：
2020
年
1
月
19
日（遇法定休息日，顺延至其
后的第
1
个交易日支付）
。



本期债券
发行人委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为登记回
售的
本期债券持
有人
办理兑付。



四、
本期债券回售
付款
方式


1
、回售资金到帐日
：
2020
年
1
月
19
日
（遇法定休息日，顺延至其后的第
1
个交易日支付）。



2
、回售部分债券享有
201
9
年
1
月
1
9
日至
20
20
年
1
月
1
8
日期间利息，
本
期债券票面利率为
7.79%
。本次付息每手（面值
1,000
元）的本期债券派发利息
为
77.90
元（含税）。扣税后个人、证券投资基金债
券持有人取得的实际每手派
发利息为
62.32
元；扣税后非居民企业（包括
QFII
、
RQFII
）取得的实际每手派
发利息为
77.90
元。




3
、付款方式：发行人将依照中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司的
登记结果对本次债券回售部分支付本金及利息，该回售资金通过中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司清算系统进入投资者开户的证券公司的登记公
司备
付金账户中，再由该证券公司在
回
售资
金到账日划付至投资者在该证券公司的资
金账户中。



五、回售申报期间的交易


本次债券在回售申报期内将继续交易
，
回售部分
的
债券在回售申报日收市后
将被冻
结。



六、关于本次回售所付利息缴纳所得税的说明


1
、个人缴纳公司债券利息所得税的说明：根据《中华人民共和国个人所得
税法》以及其他相关税收法规和文件规定，本期债券个人（包括证券投资基金）
债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的
20%
。根据《国
家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函
[2
003]612
号）规定，本期债券
利
息个
人所得税统一由各付息网点在向债券投资
者支付利息时负责代扣代缴，就地入库。



2
、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明：根据《中华人民共和国企
业所
得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国
税发
[2009]3
号）、《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的
通知》（财税
[2018]108
号）等规定，
2018
年
11
月
7
日至
2021
年
11
月
6
日期间，
本期债券非居民企业（包括
QFII
，
RQFII
）债券持有者取得的本期债券利息暂免
征收企业所得税。



3
、其他债券持有者缴纳公司债券利息
所
得税
的说明：对于其他债券持有者，
其债券利息所得税自行缴纳。



特此公告。






大连天神
娱乐股份有限公司董事会


201
9
年
1
2
月
1
9
日




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